За период с января по май 2023 года развлекательные организации, оказывающие услуги в индустрии игрового бизнеса, внесли в госбюджет страны вчетверо больше налогов, чем за прошедший год целиком. По информации БЭБ (Бюро экономической безопасности), к 01.06.2023 года компании перечислили свыше 2.2 млрд. грн. налоговых сборов.
За весь прошлый год цифра составила менее 550 млн. грн. Для сравнения: за 5 месяцев текущего года деятельность интернет-казино и букмекерских контор принесла в бюджет государства налоги на 526 млн. грн.
Представители БЭБ сообщили, что столь значительный рост налоговых поступлений стал итогом налаженного сотрудничества между Нацбанком Украины, прокуратурой, национальной Службой безопасности и самим Бюро. Ведомства успешно выявляют системы, с помощью которых развлекательные компании могут уклоняться от внесения налоговых сборов — через сокрытие реального назначения и другие манипуляции с денежными переводами.
Как правило, организации-нарушители прибегают к мискодингу (указанию неверного кода транзакции, относящего ее к смежной сфере с существенно меньшими налогами, а не к деятельности казино или букмекеров). Именно мискодинг позволил залам игровых автоматов выплатить только 34.5 млн. грн. взносов в 2021 году. К 2022 году цифра, после начала разбирательств со стороны БЭБ, значительно выросла — почти до 550 млн. грн.
Стало известно, что за созданием и применением мошеннических схем с мискодингом стоят уполномоченные представители некоторых банков. Через одно из главных финансовых учреждений, замешанных в деле, было незаконно проведено приблизительно 20 млрд. грн. Весной текущего года Нацбанк аннулировал разрешения на работу и ликвидировал два банковских учреждения.
Сейчас сотрудники БЭБ ведут исполнительные производства по 4 ст. Уголовного кодекса:
- Противозаконное применение знака для услуг и товаров — ч. 2 ст. 229;
- Отмывание имущества, которое было получено противозаконным путем — ч. 1 и ч. 3 ст. 209;
- Противозаконная работа по организации и/или проведению игр на деньги — ч. 2 ст. 203/2;
- Уклонение от оплаты налоговых взносов в особо крупных размерах — ч. 3 ст. 212.
В начале июня специалисты Главного подразделения детективов БЭБ окончили проведение судебно-экономической экспертизы. По ее результатам было установлено, что сумма налогов, которые не выплатили развлекательные организации, участвующие в системе мискодинга — свыше 1.3 млрд. грн.
Представители БЭБ провели более 20 обысков в банках и связанных с ними учреждениях, проверили больше 1000 банковских счетов и изъяли множество финансовых документов. А также арестовали денежные средства на счетах и корпоративные права организаций, ставших фигурантами дела, на сумму более 390 млн. грн.
Помимо прочего, БЭБ передало в КРАИЛ и Нацбанк обращения, в которых говорило о необходимости разработки и использования мер по недопущению последующего уклонения от внесения налоговых сборов. Информация об установленных правонарушениях также была направлена в налоговое ведомство Украины — для предупреждения возможности применения этой и подобных систем в будущем.
Бюро напомнило, что в результате всего вышеуказанного, некоторые интернет-казино и букмекеры уже потеряли право законной работы — на них были наложены санкции, их лицензии аннулировали. Это одна из причин, по которой другие игровые компании начали уплачивать налоги более ответственно — своевременно и в полном объеме.
